Účetní deník
Pod touto volbou se nachází základní modul pro kontaci všech účetních dokladů, které tvoří obraty na jednotlivých syntetických a analytických účtech.
Na tento deník se obracejí všechny pomocné evidence účetního systému s požadavkem na automatické zaúčtování jednotlivých účetních operací.
Z této evidence jsou následně generovány všechny výstupní sestavy modulu podvojného účetnictví, jako jsou celkový přehled, hlavní kniha, rozvaha, výsledovka atd.
Potvrzením volby účetního deníku zobrazíte řádkový seznam všech zápisů v deníku, ve kterém se je možné opět pohybovat šipkovými klávesami po jednotlivých zápisech, klávesami PageUp/Page Down pak po stránkách. Klávesami Home/End se okamžitě přemístíte na začátek, resp. konec seznamu.
Dvojklikem myši na záhlaví sloupce seznamu program provede automaticky přetřídění seznamu podle hodnot v uvedeném sloupci seznamu.
Doklad je tvořen následujícími položkami:
•řádek v deníku
•datum
•číslo dokladu a položka dokladu
•syntetický a analytický účet strany Má dáti (F2 - seznam)
•syntetický a analytický účet strany Dal
•text dokladu
•číslo dokladu (F2 - seznam)
•cena
•párovací symbol sledování saldokonta
•číslo střediska, zakázky, činnosti (pokud je v číselníku nadefinováno, F2 - seznam)
Položky, které jsou definovány doklady prvotní evidence (číslo dokladu, položka dokladu, datum) není možné v deníku editovat.
Nyní k jednotlivým položkám.
Program kontuje jedním zápisem doklad zároveň na stranu Má dáti i Dal. Tento princip jednak zjednodušuje evidenci a zároveň zamezuje porušení podvojnosti účetnictví.
Nejprve tedy specifikujte syntetický, resp. analytický účet (oba účty od 001 do 999) pro stranu Má dáti, poté totéž pro stranu Dal. Je možné klávesou F2 zobrazit seznam účtů a potvrzením zvolit účet aktuální. Pokud účet není definován, je možné přímo v seznamu účtů provést jeho doplnění, tlačítkem Kopie je doplněna nová analytika k aktuálnímu zobrazenému účtu, přičemž program dopočítá první volnou hodnotu účtu.
Další užitečnou vlastností je, že pokud na prvotním dokladu nezadáte text, potom při jeho zaúčtování definicí nákladového, nebo výnosového účtu definujete rovněž text dokladu v účetním deníku. Tento text se poté automaticky přenese zpět do prvotního dokladu.
Po zadání ostatních parametrů dokladu jste opět v řádkovém seznamu dokladů účetního deníku.
Tlačítkem Opravit (klávesa Enter) máte možnost opravit aktuální doklad.
Při práci v seznamu účetního deníku máte možnost využít následujících procedur:
•rozúčtování dokladu (tl. Rozúčtovat). Zvolený doklad je možné dále rozúčtovat na neomezený počet podrobnějších kontací.
•sloučení dokladu (tl. Sloučit).Tato volba sloučí aktuální kontaci s nejbližší předchozí (pro stejné číslo dokladu a položku dokladu) v seznamu účetního deníku
•parametry podvojného účetnictví (tl. Parametry). Parametry definují strukturu účtové osnovy (výnosové, nákladové účty apod.), dále pak formát výkazů (ve zkráceném rozsahu, v plném rozsahu, pro příspěvkové, nevýdělečné organizace).
•výběr položek deníku podle specifikovaných podmínek (tl. Filtr). Po zadání podmínek výběru je aktivován filtr na seznam položek deníku. V tomto omezeném seznamu je dále možno provádět všechny standardní operace nad položkami. Pod stejnou volbou je možné provést deaktivaci filtru.
•tiskové sestavy (tl. Tisk)
•ostatní procedury (tl. Ostatní)
Další užitečné procedury se nacházejí v druhé skupině voleb pod tlačítkem Ostatní
•stav finančních účtů (stav pokladny a běžného účtu)
•stav zadaného účtu
•přečíslování řádků účetního deníku. Tato funkce odstraňuje nespojitost číslování řádků deníku, která vzniká rušením dokladů v deníku.
•kontrola zaúčtování. Tento velice užitečný aparát provádí podrobnou kontrolu prvotních dokladů (jejich existenci a shodnost celkové částky) a jejich zaúčtování (kontrola správnosti účtů odběratelů, dodavatelů, pokladny a banky).
•překontování dokladů. Tato procedura umožňuje hromadné překontování dokladů podle aktuálně nastaveného filtru.
•řádkování dle datumu
Pod tlačítkem Tisk se nacházejí následující sestavy:
•celkový přehled účetnictví
•hlavní kniha
•doklady dle účtů
•účetní deník
•zaúčtování dokladu
•saldokonto účtu
•rozvaha
•výsledovka
•přiznání k dani z příjmů
Pod tlačítkem Ostatní se nacházejí v první skupině menu následující procedury:
•definice účetní osnovy
•definice předkontací
•definice počátečních stavů
•archiv nespárovaných dokladů
Řádkový seznam dokladů účetního deníku opustíte tlačítkem Zpět (stiskem klávesy Esc.)
