Peněžní deník
Pod touto volbou se nachází základní modul pro zaúčtování dokladů prvotní evidence.
Na tento deník se odvolávají všechny pomocné evidence účetního systému s požadavkem na automatické zaúčtování jednotlivých účetních operací.
Z této evidence jsou následně generovány všechny výstupní sestavy modulu Daňová evidence, jako jsou celkový přehled, sumarizace, formulář peněžního deníku atd.
Potvrzením volby peněžního deníku zobrazíte řádkový seznam všech zápisů v deníku, ve kterém je možné se opět pohybovat šipkovými klávesami po jednotlivých zápisech, klávesami PageUp/Page Down pak po stránkách. Klávesami Home/End se okamžitě přemístíte na začátek, resp. konec seznamu.
Dvojklikem myši na záhlaví sloupce seznamu program provede automaticky přetřídění seznamu podle hodnot v uvedeném sloupci seznamu.
Doklad je tvořen následujícími položkami:
•řádek v deníku
•datum
•číslo dokladu a položka dokladu
•kód zápisu (F2 - seznam)
•účet pokladny/banky (F2 - seznam)
•analytické členění kódu (F2 - seznam)
•text dokladu
•cena, DPH
•párovací symbol na prvotní doklad
•číslo střediska, zakázky, činnosti (pokud je v číselníku nadefinováno, F2 - seznam)
Položky dokladu, které jsou definovány dokladem prvotní evidence (číslo dokladu, položka dokladu, datum, cena) není možné v deníku editovat.
Nyní k jednotlivým položkám.
Kód zápisu je základním koncepčním prvkem celého modulu. Jeho hodnota specifikuje zařazení částek dokladu do sloupců peněžního deníku.
Tento kód sestává z jednoho počátečního znaku a dvoumístné numerické části.
Znak specifikuje operaci s pokladnou (hodnota "P"), s bankovním účtem (hodnota"U"), nepeněžní operaci (hodnota"N"), závěrkovou operaci (hodnota"Z").
Numerická část specifikuje svou hodnotou:
•v intervalu 1 až 9 příjmy ovlivňující základ daně
•v intervalu 11 až 19 příjmy neovlivňující základ daně
•v intervalu 21 až 29 výdaje ovlivňující základ daně
•v intervalu 31 až 39 výdaje neovlivňující základ daně
•41 a 42 průběžné položky pro převod částek mezi pokladnou a běžným účtem
Příklad významů jednotlivých kódů:
P1 … zdanitelný příjem do pokladny
U21 … odečitatelný výdaj z běžného účtu
Z24 … závěrková operace pro zaúčtování odpisů hmotného majetku
Jednotlivým kódům jsou přiřazeny významy podle členění zápisů peněžního deníku tak, jak je popsáno v postupech vedení Daňové evidence.
Účet specifikuje pořadové číslo pokladny/banky, pokud jsou programem definovány (viz dále Počáteční stavy)
Analytika specifikuje členění kódu, pokud je programem definováno (viz dále Analytické členění)
Velmi užitečnou vlastností je, že pokud na prvotním dokladu nezadáte text, potom při jeho zaúčtování definicí kódu, nebo analytiky definujete rovněž text dokladu v peněžním deníku. Tento text se poté automaticky přenese zpět do prvotního dokladu.
Po zadání ostatních parametrů dokladu jste opět v řádkovém seznamu dokladů peněžního deníku.
Tlačítkem Opravit (klávesa Enter) máte možnost opravit aktuální doklad.
Při práci v seznamu účetního deníku máte možnost využít následujících procedur:
•rozúčtování dokladu (tl. Rozúčtovat). Zvolený doklad je možné dále rozúčtovat na neomezený počet podrobnějších kontací.
•sloučení dokladu (tl. Sloučit). Tato volba sloučí aktuální kontaci s nejbližší předchozí (pro stejné číslo dokladu a položku dokladu) v seznamu účetního deníku
•výběr položek deníku podle specifikovaných podmínek (tl.Filtr). Po zadání podmínek výběru je aktivován filtr na seznam položek deníku. V tomto omezeném seznamu je dále možno provádět všechny standardní operace nad položkami. Pod stejnou volbou je možné provést deaktivaci filtru.
•tiskové sestavy (tl. Tisk)
•ostatní procedury (tl. Ostatní)
Další užitečné procedury se nacházejí v druhé skupině voleb pod tlačítkem Ostatní
•stav finančních účtů (stav pokladny a běžného účtu)
•přečíslování řádků účetního deníku. Tato funkce odstraňuje nespojitost číslování řádků deníku, která vzniká rušením dokladů v deníku.
•kontrola zaúčtování. Tento velice užitečný aparát provádí podrobnou kontrolu prvotních dokladů (jejich existenci a shodnost celkové částky) a jejich zaúčtování (kontrola správnosti kódů pro příjmy a výdaje, pokladny a banky).
•řádkování dle datumu
Pod tlačítkem Tisk se nacházejí následující sestavy:
•celkový přehled účetnictví
•sumarizace deníku
•seznam dokladů deníku
•peněžní deník
•roční výkaz
•přiznání k dani z příjmů
Pod tlačítkem Ostatní se nacházejí v první skupině menu následující procedury
•definice analytického členění
•definice předkontací
•definice počátečních stavů
Řádkový seznam dokladů peněžního deníku opustíte tlačítkem Zpět (stiskem klávesy Esc.)
